Descripción

Generar Asiento Inicial

El asiento de apertura se hace en base al cierre del período inmediatamente anterior. En el cierre se genera saldo de todas las cuentas patrimoniales abiertas. Para ello, se tuvieron que haber cargado las cuentas con saldo deudor y abonado las que poseían saldo acreedor. Todas las cuentas deben estar cuadradas. 

Esta opción podrá efectuarse en el mes de Apertura (00), de lo contrario se mostrará el siguiente mensaje: 

Se mostrará la siguiente ventana:

Descripción de los datos de Cabecera

• S/D: Se muestra el sub diario o registro auxiliar donde se generará el asiento inicial y por defecto es el 000 – Apertura.
• Flujo de Efectivo: Permite establecer el código del flujo de efectivo para las cuentas del efectivo, por ejemplo: «F408 Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio».
• Medio de Pago: Permite definir el tipo de pago relacionada  a las cuentas del efectivo, por ejemplo: «001 Deposito».
• Pat/Trib: Permite definir el código relacionada al Estado Financiero Tributario de Cambio de Patrimonio Neto, relacionada a las cuentas del elemento 5, por ejemplo: «010 Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio».
• Patr/Cnsv: Permite definir el código relacionada al Estado Financiero Conasev de Cambio de Patrimonio Neto, relacionada a las cuentas del elemento 5, por ejemplo: «210 Dividendos en Efectivo Declarados».
• L/Registro: Permite establecer donde se realizará el registro contable, por ejemplo: «03 Libro de Inventarios y Balances».
• Debe S/ : Muestra los montos de las cuentas contables en la columna del deudor en el tipo de moneda soles.
• Moneda: El sistema por defecto se mostrará en el tipo moneda soles, pudiendo cambiarse a dólares, siempre y cuando el usuario maneje su contabilidad en dólares y la presentación deba realizarse en dicha moneda.
• T/C: Permite definir el tipo de cambio a utilizar para las cuentas del activo y las cuentas del pasivo.

Descripción de Proceso- Generar Asiento Inicial

En la opción de cuentas de saldos: Se verá reflejado las cuentas relacionadas al asiento de apertura, se abren todas las cuentas patrimoniales, registrando en el “Debe” las cuentas que al cierre del período tenían saldo deudor, y en el “Haber” las que presentaban saldo acreedor. Se trata de hacer la operación inversa a la realizada en el asiento de cierre.

Se mostrará de la siguiente manera:

• Cuenta: Muestra la cuenta contable.
• Descripción: Muestra el nombre o descripción de la cuenta contable.
• Saldo Debe S/: Muestra el importe con los saldos deudores con el tipo de moneda soles.
• Saldo Haber S/: Muestra el importe con los saldos acreedores con el tipo de moneda soles.
• T/C: Muestra el tipo de cambio relacionado a los importes establecidos en la cabecera.
• Saldo Debe $: Muestra el importe con los saldos deudores con el tipo de moneda dólares.
• Saldo Debe $: Muestra el importe con los saldos deudores con el tipo de moneda dólares.

En la parte inferior se mostrarán los importes totales: 

Para las cuentas del elemento 5, se debe establecer los códigos del Estado Cambio de Patrimonio:

En el campo de Cuentas de Documentos: Se  mostrará la información de los documentos relacionados a las cuentas contables  por cobrar y pagar a tipo Análisis – Documentos.

Permite generar el asiento inicial del nuevo ejercicio con los datos establecidos.

Se mostrará el siguiente mensaje para confiirmar la generación del asiento inicial:

El asiento generado, se podrá revisar en el formulario de ingreso de asiento con el sub diario 000.