Empresa : FINACONT CORP S.A.C. RUC : 20601131952
Dirección : CAL.LOS JILGUEROS NRO. 192 URB. CORPAC
Giro : COMERCIAL
La misma que se encuentra en el Régimen General, la empresa cuenta con una cuenta corriente en el BANCO DE CREDITO “BCP” N° 193-2000009-0-95, La Empresa reinicia sus actividades comerciales, con los siguientes saldos.
DATOS INVENTARIO INICIAL
- DINERO EN EFECTIVO S/ 35,000.00
- DINERO EN CTA CTE. S/ 50,000.00
- MERCADERÍAS S/ 150,000.00
- VEHÍCULOS S/ 45,000.00
- EQUIPOS DE COMPUTO S/ 84,000.00
- TRIBUTOS POR PAGAR S/ 18,000.00
- CAPITAL S/ 279,000.00
- UTILIDADES ACUMULADAS S/ 46,000.00
- DEPRECIACIÓN ACUMULADA S/ 21,000.00
OPERACIONES CONTABLES
04/01/2019 Se compra mercadería al crédito A 15 días de la empresa Emp. Comercial Peruana EIRL CON RUC N° 20370038083, por S/ 6,124.00 incluido IGV, con factura N° F001-0487, T.C. 3.478
12/01/2019 Se vende mercadería con Factura Nº 001-4187, a la empresa Mercantil Interamericana S.A.C, con RUC Nº 20171545677, por S/ 2,800.00 incluido IGV, cobramos en efectivo. T.C 3.392
19/01/2019 Se cancela factura con factura N° F001-0487 mediante un deposito en cuenta Cod. Ope. 0214511477 T.C. 3.351
01/02/2019 Se compra computadoras cori5 al contado con factura F001-4614 de la empresa ABS COMPUTER SAC con ruc 20142564824, por s/ 6500.00 incluido IGV T.C 3.287
15/02/2019 Se provisiona la factura 002-000451 emitida por la empresa Corporación de Inversiones y Servicios S.A.C. CON RUC 20470700662 por compra de mercadería emitida 10/11/2018 F.V. 25/01/2019 por $ 18,000.00 T.C. 3.265
21/02/2019 Se compra mercadería de la empresa “COORPORACION INKA KOLA S.R.L.” S.A.C CON RUC N° 20338309041, por S/ 62,000.00 más IGV, con factura N° F001-01451. Afecta a percepciones de 2%, A 30 días T.C 3.254
04/03/2019 Se vende mercaderías al crédito según Factura 001-004188 por un importe de S/ 30,000.00 incluido IGV a INDUSTRIAS SUAREZ S.A. SA con RUC 20144061587. T.C. 3.286. la cual se realiza canje a 7 letras a 30 días con interés 2%.
20/03/2019 Se vende mercaderías inafectas al crédito según Factura 001- 0004189 por un importe de S/ 948.50 a Operaciones Ambientales Marfra S.A.C. con RUC 20521871921. T.C. 3.251 30 días.
21/03/2019 La empresa “COORPORACION INKA KOLA S.R.L” nos emite una nota de crédito N° 001-000151 por descuento por pronto pago S/ 1200.00
30/03/2019 Se realiza la configuración del activo para realizar el proceso de cálculo de depreciación y generación del asiento contable.
03/04/2019 Se emiten boletas por la venta de mercaderías al contado B/V. Serie 001 del 250 al 310 por un importe total de S/ 6500.00 a clientes varios.
15/04/2019 Se cancela la factura N° 002-000114, por publicidad en radio la karibeña con RUC 20113367360 por la suma de S/ 4,500.00 más IGV, se gira cheque N°00217.
28/04/2019 Se compra el sistema Contasis al contado según factura F001- 000495 de la empresa CONTASISCORP SAC con ruc 20508997567 por un importe de $300.00 más IGV. Dicha factura esta afecta a detracción de 10%.
15/05/2019 Se provisiona y se cancela los honorarios N° E001-00064 de Antezana Tito Gladys, por asesoría y consultoría con RUC 10069043378 por la suma de S/ 1,800.00, se gira cheque N°00207 de BCP.
25/05/2019 Se cancelan los siguientes recibos de servicios públicos.
- Recibo N° T12-0085238 por servicio de telefónica emitido 10/05/2019 con vencimiento 25/05/2019 fija S/ 600.00 Telefónica S.A.A. Ruc: 20100017491
- Recibo N° 786-0052369 por consumo de Electricidad emitido 08/05/2019 con vencimiento 25/05/2019 S/ 350.00 Edelnor S.A. Ruc: 20331898008
30/05/2019 Se registra la provisión de la planilla de remuneraciones Importe Bruto S/ 6,000.00
- José Fernández Gonzales – Gerente S/ 4,500.00 – SNP Antonio
- Fernández Leyva – Vendedor S/ 1,500.00 AFP PRIMA.
SE PIDE: REALIZAR EL PROCESO CIERRE Y APERTURA DE UN NUEVO PERIODO